- 1 -Periodicamente, deverá proceder-se à reconciliação entre os extratos de conta corrente e dos fornecedores, com as respetivas contas da autarquia.
- 2 -No serviço de contabilidade são conferidas as faturas com a guia de remessa e a requisição externa, só posteriormente, é que são emitidas as ordens de pagamento e enviadas cópias dos documentos ao serviço de aprovisionamento.
- 3 -As contas de "Outros devedores e credores" da autarquia, devem ser reconciliadas com o respetivo saldo de devedores e credores.
- 4 -As contas de empréstimos bancários com instituições de crédito, devem ser reconciliadas e o cálculo dos seus juros deve ser controlado.
- 5 -As contas de "estado e outros entes públicos" devem igualmente ser reconciliadas.
Artigo 29.º — Opções de controlo
Vigente desde: 04/03/2020