- 1 -O serviço de Tesouraria efetua periodicamente e por amostragem circularização a fornecedores e outros credores e devedores e procede à conciliação e reconciliação dos saldos das contas correntes.
- 2 -Semestralmente deve ser efetuada reconciliação por amostragem de contas correntes de fornecedores sendo para o efeito confrontados os extratos de conta corrente com os registos efetuados na correspondente conta patrimonial.
- 3 -Sempre que a circularização se efetue apenas uma vez no ano, o extrato da conta corrente deve ser reportado ao último dia do ano.
Artigo 101.º — Reconciliações
Vigente desde: 16/05/2024
Histórico de Alterações
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Em vigor desde 16/05/2024