No final de cada mês serão feitas, por um funcionário da Secção de Contabilidade designado pelo chefe da DAF as seguintes reconciliações:
- a)Entre os extractos de conta corrente dos clientes e fornecedores e as respectivas contas da autarquia;
- b)Na conta de devedores e credores;
- c)Nas contas de empréstimos bancários, calculando os juros e confrontando-os com os debitados pela instituição de crédito;
- d)Nas contas, Estado e outros entes públicos.