Compete à Divisão de Gestão Financeira:
- a)Assegurar a aplicação do sistema contabilístico dos Serviços e o princípio da legalidade da despesa;
- b)Garantir, através da contabilidade orçamental, o registo das receitas e despesas tendo em vista a elaboração da conta de gerência, efetuando o controlo das dotações das verbas consignadas a cada rubrica, através de: Cabimento e compromisso da despesa a realizar; Pagamento da despesa, mediante a emissão prévia das autorizações de pagamento.
- c)Assegurar, através da contabilidade geral e respetivo Plano Oficial de Contabilidade, os seguintes objetivos: Controlo e análise das variações patrimoniais, verificadas no ano económico; Controlo do equilíbrio financeiro dos Serviços através da análise dos montantes das várias rubricas do ativo, passivo e situação líquida; Controlo e análise da rentabilidade global, através da análise das estruturas de custos e proveitos por natureza; Controlo dos débitos e créditos a curto, médio e longo prazos, de modo a permitir, em função dos seus vencimentos, colaborar na definição de uma política de pagamentos e recebimentos para a manutenção de uma situação de tesouraria ajustada à solvência dos compromissos assumidos.
- d)Satisfazer, com base na contabilidade analítica de exploração, os seguintes objetivos:
Determinação de resultados globais e setoriais;
Determinação da rentabilidade das atividades - exploração de águas de abastecimento e águas residuais e outras atividades;
Determinação de custos de serviços prestados;
Determinação dos custos das obras internas e para terceiros;
Determinação dos custos de funcionamento dos centros de custo.
- e)Elaborar um quadro de indicadores de gestão, organizando periodicamente um conjunto de informações que sintetizem os resultados da atividade desenvolvida, de modo a que se encontrem disponíveis sempre que solicitados;
- f)Efetuar, no final de cada exercício, o balanço, demonstração de resultados e outros documentos que fazem parte do relatório e contas dos Serviços;
- g)Preparar a informação indispensável à elaboração dos orçamentos dos Serviços;
- h)Preparar, periodicamente, a informação ou a documentação a enviar ao Tribunal de Contas;
- i)Preparar, periodicamente, os dados necessários para a elaboração do plano plurianual de investimentos, bem como do balanço social;
- j)Colaborar na definição e simplificação de circuitos contabilísticos e assegurar as ligações indispensáveis ao tratamento automático de dados;
- k)Incentivar e participar na normalização e racionalização de procedimentos.