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Artigo 27.º — Divisão de Recursos Financeiros

Vigente desde: 16/08/2023
  1. 1 -A Divisão de Recursos Financeiros exerce as suas competências nos domínios da gestão financeira, numa perspetiva de gestão patrimonial e orçamental, estabelecendo objetivos de atuação a partir da política definida.
  2. 2 -A Divisão de Recursos Financeiros organiza-se em três setores:
    1. a)Contabilidade Geral;
    2. b)Tesouraria;
    3. c)Gestão Orçamental.
  3. 3 -Ao Setor de Contabilidade Geral compete:
    1. a)Proceder aos registos contabilísticos das receitas e despesas nas vertentes orçamental, patrimonial e analítica;
    2. b)Elaborar a informação e peças contabilísticas periódicas de apoio ao Conselho de Gestão e Administração;
    3. c)Análise da evolução dos encargos em consumos com vista à sustentabilidade social, ambiental e financeira;
    4. d)Preparar processos de autorização de pagamento para aprovação do Conselho de Gestão;
    5. e)Registo e controlo de atividades inerentes às prestações de serviços ao exterior;
    6. f)Emitir a faturação de serviços e bens ao exterior;
    7. g)Controlar as contas correntes de devedores e credores;
    8. h)Processar as declarações de entrega do IVA e garantir o cumprimento das demais obrigações fiscais;
    9. i)Registar os processos de reembolso da ADSE e outro expediente afeto à Contabilidade;
    10. j)Elaborar reconciliações bancárias das várias contas;
    11. k)Informar os processos no que respeita à legalidade e cabimento de verbas;
    12. l)Organizar a conta de gerência e submetê-la à apreciação do Conselho de Gestão;
    13. m)Manter atualizado o arquivo do serviço.
  4. 4 -Ao Setor de Tesouraria compete:
    1. a)Proceder à arrecadação e registo de receitas e ao pagamento de despesas, devidamente autorizadas, nos termos legais;
    2. b)Assegurar a coerência entre os valores existentes e os valores registados diariamente;
    3. c)Garantir o controlo dos movimentos realizados em contas bancárias;
    4. d)Elaborar mensalmente o resumo das receitas arrecadadas das várias fontes de financiamento para informação ao Conselho de Gestão.
  5. 5 -Ao Setor de Gestão Orçamental compete:
    1. a)Proceder ao registo da informação orçamental no que se refere ao cabimento e assunção de compromissos;
    2. b)Elaborar projetos de orçamentos e relatórios legalmente previstos e proceder às necessárias alterações;
    3. c)Acompanhar a execução financeira do orçamento das várias unidades e subunidades orgânicas;
    4. d)Solicitar a transferências de fundos;
    5. e)Controlar a gestão orçamental com reporte às entidades tutelares com a periodicidade exigida legalmente;
    6. f)Elaborar relatórios financeiros.
  6. 6 -À Divisão de Recursos Financeiros compete ainda executar outras atividades que, no domínio da sua atuação, lhe sejam cometidas superiormente.
  7. 7 -A Divisão de Recursos Financeiros pode ser coordenada por um dirigente intermédio de 2.º grau.
  8. 8 -Os Setores podem ser coordenados por dirigentes intermédios de 3.º grau ou técnicos superiores.
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