Art.º 24 · Regulamento n.º 159-L/2007 — Operações de tesouraria

1 -São consideradas como operações de Tesouraria as cobranças que os serviços autárquicos realizam para terceiros.
2 -As entradas e saídas de fundos por operações de Tesouraria são sempre documentadas, respectivamente, por:
1. a)Guia de recebimento;
2. b)Ordem de pagamento.
3 -Estas operações serão desenvolvidas e movimentadas em contas correntes por entidade e natureza (Razão).
4 -O controlo dos movimentos por operações de Tesouraria é da responsabilidade da Secção de Contabilidade.

Artigo 24.º — Operações de tesouraria